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2024年是承上启下之年，“以数治税”的智慧税务(金四)系统已经从试点开始逐步拓面，直至全国推广，税收大数据体系及一体化风险防控是带给广大财税工作者新的机遇和挑战！同时伴随着新公司法修订，财税人员企业管理参与度越来越深，大家如何适应社会发展、行业发展、财税专业新要求？
在2023年度企业所得税汇算清缴之际，2024年3月27日，刘永升老师结合最新政策及监管变化为大家分享《企业所得税汇算清缴风险排查与税务规划》专题课程，理论联系实务，深入浅出，通俗易懂，实用性强，欢迎报名！
课程大纲：
一、2023年度企业所得税涉税新政盘点与实务解析
1、支持小型微利企业税费政策
2、研发费用加计扣除最新政策及变化解析
3、设备、器具扣除有关企业所得税政策
二、企业所得税汇算清缴热点风险排查与税务规划
1、销售商品收入实现时间的确认
2、应收预收账款未及时计入收入的处理
3、无法偿付的应付款项的处理
4、非货币性收入如何确认应纳税所得额
5、非货币性资产投资收入的确认时点
6、跨年度租金收入的确认
7、企业处置资产如何确定销售收入
8、视同销售的处理风险
9、政策性搬迁收入的处理
10、个税手续费返还的处理
11、技术转让的优惠政策与风险
12、财政资金、政府补助的财税处理
13、企业存货计价方法前后不一致
14、工资薪金的涉税风险
15、私车公用的涉税处理
16、离退休等三类人员费用税前扣除
17、不符合规定的劳动保护支出
18、利息扣除的涉税处理
19、工作服饰费用税前扣除风险
20、应由个人负担的费用作为企业发生费用列支风险
21、商业保险费的处理
22、税收滞纳金和罚款支出
23、劳务派遣人员工资的处理
24、职工福利费的涉税风险
25、已计提但未实际支出的职工教育经费在税前进行列支
26、工会经费的涉税风险
27、广告费和业务宣传费的注意事项
28、业务招待费支出超过税法扣除标准的处理
29、企业佣金及手续费支出的处理
30、企业捐赠的扣除
31、委托境外研发费扣除
32、研发费用加计扣除的涉税问题
33、企业安置残疾人如何享受企业所得税加计扣除政策
34、固定资产大修理支出的财税处理
35、长期待摊费用支出的处理
36、固定资产加速折旧的涉税风险
37、将固定资产作为低值易耗品核算，一次性列支
38、无形资产摊销年限
39、不征税收入形成资产折旧在税前扣除
40、对税前扣除项目未留有合法证据
41、股权投资损失的扣除
42、固定资产或存货毁损、报废税前扣除的损失处理风险
43、坏账损失的税前扣除
44、企业汇算清缴时未补充提供成本、费用的有效凭证
45、不合规发票金额进行税前扣除
46、不能提供与税前扣除该项费用相关的材料却税前扣除服务费用
47、关联性劳务转让定价方法
48、母子公司之间按照内部交易价格核算收入与费用的风险
49、企业向关联方支付费用不符合独立交易原则
50、购进节能减排设备的税务处理与风险
51、高新技术企业享受税收优惠及注意事项
52、企业未按照税法规定预缴税款
……
三、新公司法修订对财务负责人的影响
1、协助股东抽逃出资造成损失的，承担赔偿责任
2、违反财务资助法律规定造成损失的，承担赔偿责任
3、违法分配利润造成损失的，承担赔偿责任
4、违法减资造成损失的，承担赔偿责任
5、提供相关资料的义务
……
四、智能征管时代税收筹划与财务职能转变
1、正确认识“金税四期”
2、科学理解“税收筹划”
3、财务人员如何抓住机遇，迎接挑战
……
【课程特色】
理论+案例+方法+方案，通俗易懂，快速理清税务管理思路。
【主讲老师】
【报名】
【收费】980元/人（年度培训会员免费）
【时间】2024年3月27日 9:00-16:30
【地点】李沧区 大崂路1002号 青岛新澳海景大酒店
【报名方式】
1. 线上报名：本链接报名支付即可；
2. 微信报名：股权与税-小书童
咨询电话：18560667877 刘老师
【往期课程】