亚太鹏盛·青岛

做股权架构，要考虑其中的税务问题，欢迎来学习！

做税务规划，需要考虑老板的股权架构问题，欢迎来学习！

股权架构、税务规划，伴随着税务监管的收紧越来越受到企业和财税服务人员的重视，各方面的说法和讲解层出不穷，到底如何才能搭建一个科学的架构、又如何通过股权架构实现老板和企业的健康发展、隔离风险、减税降费……

注会、注税、律师专业团队，十年税务咨询经验，专注股权架构与税务规划咨询，超过百家企业实操案例，从理论到实践，方案不断迭代升级，为您真实呈现最具落地实操性的税务合规体系搭建过程！

【培训对象】

1.企业负责人、财税主管人员（财务总监、税务总监、财务经理、税务经理）

2.咨询机构负责人及业务骨干（税务师事务所、律师事务所、会计师事务所、代账机构）

【课程目标】

• 全面掌握新公司法的精髓与细节

• 深入理解新法规对企业股权架构的深远影响

• 学习如何在实际工作中灵活运用新公司法规定，优化企业治理

• 从基础概念到高级策略，构建完整的税务知识体系

• 掌握不同经营与投资主体的税务规划技巧

• 学会应对税务风险，优化税务合规

• 理解“金税四期”带来的税务监管新变化

• 识别并应对不同股权架构下的潜在税务风险

• 学习根据不同行业特点搭建符合税务合规要求的股权架构

【课程时间】

第一阶段：2024年10月25日-27日 政策梳理+案例解析

第二阶段：2024年11月29日-30日 沙盘演练+方案探讨

【课程收费】

16800元/人

【课程地点】

山东青岛·崂山海尔路83号   金鼎大厦2301室

【内容提纲】

一、《新公司法深度解析与股权架构实务应用》——企业合规与治理的金钥匙

1、新公司法全景解读

深入剖析新公司法的变革精髓，从宏观到微观，全面覆盖法规要点。

2、横向连带责任深度剖析

探索公司间责任的边界，理解横向连带责任的法律框架及其对企业合作的影响。

3、股权债务作价出资的艺术

揭秘股权债务作价出资的定价策略，掌握资本运作的高级技巧。

4、不实出资股东与高管责任的界定

明确不实出资的法律后果，界定股东与高管在新法规下的职责与风险。

5、一人有限公司的运营秘籍

揭示一人有限公司的特殊运营规则，为独立企业家提供定制化指导。

6、抽逃出资的法律红线

剖析抽逃出资的法律后果，提供防范策略，确保企业资本的稳定。

7、出资加速到期的触发机制

探讨出资加速到期的条件，为企业资金管理提供前瞻性指导。

8、股东资料查阅权的扩展解读

分析股东查阅权范围扩大对公司治理的影响，探讨透明度提升的双刃剑效应。

9、表决权新规的策略运用

更新表决权规定，教授如何在新规则下优化决策流程，增强企业响应速度。

10、股东、董事、监事角色重塑

重新定义股东、董事、监事的新角色，强化公司治理结构的合理性与效率。

11、股权转让新规的交易智慧

探讨股权转让新规，指导如何在新环境下进行高效、合规的股权交易。

12、责任承担新规的差异化解析

对比不同主体在新法规下的责任承担，指导如何合理分配风险与权益。

二、《股权架构与税务规划导航》——从税务角度审视和优化股权架构

1、不同经营主体与纳税差异

探索个人、个体工商户、个人独资企业、合伙企业与公司等不同经营实体的纳税规则。

2、税收优惠政策梳理与运用

经营中税收优惠政策梳理，包括小微企业、六税两费”减半、全年一次性奖金、固定资产一次性扣除、研发费用加计扣除、小规模纳税人等，掌握优惠政策的运用技巧。

3、股权投资及分红的税务策略

分析个人与公司投资者、上市公司与非上市公司分红的税务处理差异，识别分红过程中可能遇到的税务风险。

4、增资扩股的税务考量

评估增资扩股的税务影响，以及不公允增资的潜在税务风险。

5、减资撤资的税务规划

探讨不同投资主体在减资撤资操作中的税务处理和潜在风险，关注新公司法施行对减资撤资的税务影响。

6、股权转让的纳税主体与策略

掌握不同投资主体的股权转让纳税规则，识别和防范股权转让过程中的税务风险，包括税务稽查重点和应对策略。

7、股权转让收入的确认与核定

详细解读股权转让收入的确认原则和税务机关的核定方法。

8、特殊转让情形解析

探讨0元转让、平价转让与低价转让的合理性与税务考量。

9、股权代持还原的税务处理

分析股权代持还原过程中的税务问题。

10、合伙企业税务全解析

解读合伙企业的税务主体及纳税规则，理解“先分后税”原则，掌握经营所得、分红收益、合伙人份额转让、合伙企业股权转让等税务处理。

11、多层合伙架构的税务陷阱

针对多层合伙架构，解析穿透原则下的税务处理。

12、股东交易与股权调整中的税务风险

分析股东借款、私户收款等的税务影响，讨论在股权架构调整过程中的税务风险，包括增减资、股权转让、分红等。

三、《大数据预警常态化下企业的税务合规与股权规划》

1、“金税四期”与税务监管新趋势

“金税四期”的核心功能与上线影响

从“以票管税”向“以数治税”的转变

利用大数据进行税务风险的全景扫描与精准画像

构建企业税务风险管理的新模式

2、识别不同股权架构对老板潜在的各种风险

不同股权架构下老板的责任与风险承担分析

股权架构对企业控制权与决策效率的影响分析

股权架构对老板个人财富安全的税务影响及保护策略

股权激励方案设计及其对老板和员工的影响

3、股权架构对税务合规的影响

股权架构对老板税务合规的全方位影响

股权架构调整中的税务风险点识别

股权架构对分红、投资、业务扩张的影响

股权激励与二代传承的税务规划要点

4、搭建“懂税”的股权架构

设计符合税务合规的股权架构

利用税收优惠政策进行股权架构调整

四、案例演练：《制造业股权架构与税务规划》

1.、制造业股权架构现状与挑战

探讨制造业企业在股权架构设计中遇到的问题和挑战：

成立时间长，股东设置随意，调整难度大，税收成本高；

创始股东多，股东需求难满足，分红与否难抉择；

资产多，利润高，出现经营风险受牵连；

股权激励过于草率，老板被“绑架”，进退两难；

财税处理不规范，阻碍上市规划；

买房买地、规模扩张，盲目出手，税收隐患大，法律风险高

……

2、制造业税务环境与常见风险点探讨

洞察制造业面临的税务风险，包括：

缺进项、税负高、资产管理混乱、往来核算不规范、发票风险高、商务支出难处理、高管个税高、拆迁补偿税负高、资产规模大难以享受税收优惠政策等等，如何寻求破解之道。

3、案例分析：制造业股权调整成功与失败案例

通过案例分析，学习股权调整的成功经验和风险防范。

五、案例演练：《建筑业股权架构与税务规划》

1、建筑业股权架构现状与挑战

探讨建筑业企业在股权架构设计中遇到的问题和挑战：

业务开展有资质要求，股东设置随意，调整难度大，税收成本高；

资金投入大，关联资金、股东借款多，扯不清理还乱；

公司名下房产多，财富安全难保障，日后处置税负高；

资质挂靠经营风险高，股东受牵连

项目扩张时分公司与子公司设置的考量，包括资质问题……

2、建筑业税务风险分析与应对

劳务发票难题与解决策略

材料发票风险的规避策略

挂靠经营的利润提取与风险管理

抵账房自用或出售的税务处理及风险控制

商务支出的税务处理

关联公司资金往来的合规管理

简易计税与一般计税的税务合规处理

3、案例分析：建筑业股权调整成功与失败案例

通过案例分析，学习股权调整的成功经验和风险防范。

六、案例演练：《电商及商贸企业股权架构与税务规划》

1、电商及商贸企业股权架构现状与挑战

个人持股分红税负高；

股权代持风险高，代持股还原税负重；

公司众多，资金分散，资产投资有难度；

项目合作模式不清晰，退出难度大

2、电商及商贸企业税务风险分析与应对

私户收款风险高

利润高缺成本税负重

购销发票不匹配，税务风险高

隐瞒收入/延迟确认/提前结转成本，税务处理不合规

商务支出难处理

股东借款金额高清理难度大

3、案例分析：电商及商贸企业股权调整成功与失败案例

通过案例分析，学习股权调整的成功经验和风险防范。

【课程安排】

第一阶段：

第二阶段：

【报名方式】

    1. 线上报名：本链接报名支付即可；

     2. 微信报名：股权与税-小书童   

【往期回顾】